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年關(guān)將至，日出東方（603366）疑似“踩雷”。
1月5日晚間，日出東方公告稱，此前以5000萬元認(rèn)購的首譽光控資產(chǎn)管理有限公司發(fā)行的首譽光控-瑞豐2號專項資產(chǎn)管理計劃份額，存在延期或無法全額收回的風(fēng)險。上交所隨即于1月6日下發(fā)問詢函，要求日出東方補充披露最終投資標(biāo)的經(jīng)營和財務(wù)狀況，全面核查委托理財?shù)狡跓o法收回的原因，并說明公司內(nèi)控及風(fēng)控制度是否存在缺陷。
5000萬元投資懸了
2017年3月，日出東方以自有資金5000萬元認(rèn)購了首譽光控資產(chǎn)管理有限公司（以下簡稱“首譽光控”）發(fā)行的首譽光控-瑞豐2號專項資產(chǎn)管理計劃（以下簡稱專項資管計劃）份額，并通過深圳市遠(yuǎn)致富海三號投資企業(yè)（有限合伙，以下簡稱遠(yuǎn)致富海）最終投出。根據(jù)公告，專項資管計劃到期日為2019年12月24日。
不過就在到期日的前一天，日出東方公司收到資產(chǎn)管理人首譽光控關(guān)于該筆資產(chǎn)管理計劃延期終止公告。此后在2020年1月3日，合伙人會議就有限合伙企業(yè)后續(xù)延期或清算安排等事項進行商議，日出東方在1月5日晚間的公告中稱，“會議當(dāng)天尚未形成決議，項目存在延期或無法全額收回的風(fēng)險。”
上交所在1月6日下發(fā)的問詢函中要求日出東方補充披露：資產(chǎn)管理人、遠(yuǎn)致富海當(dāng)前的運營管理情況，以及最終投資標(biāo)的經(jīng)營和財務(wù)狀況，是否存在影響公司收回投資的不利因素，并提示相關(guān)風(fēng)險。
值得關(guān)注的是，日出東方2018年度計提可供出售金融資產(chǎn)減值損失1.05億元，計提其他理財產(chǎn)品減值損失4262.36萬元。上交所據(jù)此要求公司補充披露目前委托理財?shù)那闆r，并說明是否存在到期無法收回的情況；全面核查委托理財?shù)狡跓o法收回的原因，說明公司內(nèi)控及風(fēng)控制度是否存在缺陷，執(zhí)行是否有效。
不僅如此，上交所要求日出東方說明，公司委托理財資金是否存在流向關(guān)聯(lián)方的情況。
日出東方1月5日晚間披露的其他在賬自有資金委托理財產(chǎn)品情況顯示，目前公司還有6個投資理財項目，終止日期主要在2021年至2025年之間，實際投入金額合計2.95億元，尚未收回本金金額合計2.43億元。
而在1月3日晚間，日出東方還披露了風(fēng)險提示公告，針對市場傳聞公司屬于網(wǎng)紅帶貨概念股的情況澄清稱，公司間接持有快手的比例極低，且相關(guān)投資對公司的生產(chǎn)經(jīng)營和投資影響較小，“當(dāng)前公司業(yè)務(wù)及研發(fā)未涉及有關(guān)網(wǎng)紅帶貨領(lǐng)域，主營業(yè)務(wù)未發(fā)生變化。”
曾因“踩雷”被監(jiān)管關(guān)注
事實上，日出東方此前也曾“踩雷”。
2017年10月，日出東方控股子公司浙江帥康電氣股份有限公司（以下簡稱“帥康電氣”）以自有資金認(rèn)購了基金管理人為上海中云股權(quán)投資基金管理有限公司（以下簡稱上海中云）發(fā)行的中云當(dāng)代一號私募股權(quán)投資基金份額，認(rèn)購金額3000萬元。基金存續(xù)期限為2017年10月30日至2019年4月30日，預(yù)計年化收益率8%。
不過，到了2018年3月26日，帥康電氣向上海中云申請贖回所有投資款，上海中云隨后承諾在2018年6月26日兌付本金和利息。但到期后帥康電氣并未收到本金及利息，且與對方溝通未果。
2019年2月19日，上交所下發(fā)關(guān)于對日出東方及時任董事長徐新建（代行董事會秘書）、董事會秘書劉文玲監(jiān)管關(guān)注的通知。
上交所指出，日出東方在認(rèn)購私募基金發(fā)起設(shè)立的投資基金份額時，應(yīng)當(dāng)及時披露公告，但日出東方未就前述認(rèn)購私募基金份額事項及時履行信息披露義務(wù)。此外，帥康電氣因此事計提投資損失1000萬元，日出東方也未及時披露未收回基金本息的損失事項。在基金管理人上海中云因“非法吸收公眾存款”被上海市公安局浦東分局立案偵查后，日出東方才于2018年8月2日發(fā)布公告，承認(rèn)未就控股子公司帥康電氣認(rèn)購私募基金份額事項及時履行信息披露義務(wù)，且投資損失1000萬元也未及時披露。
上交所當(dāng)時指出，公司有關(guān)認(rèn)購私募基金份額和后續(xù)可能遭受損失的贖回進展披露不及時，存在明顯滯后，損害了投資者的知情權(quán)。鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，上交所決定對日出東方和時任董事長徐新建（代行董事會秘書）、董事會秘書劉文玲予以監(jiān)管關(guān)注，并要求公司及時、準(zhǔn)確和完整地披露所有重大信息。
